Что такое индивидуальный инвестиционный счет и как его открыть? Как работает индивидуальный инвестиционный счет и где его лучше открыть? Как получить налоговый вычет за взнос средств на ИИС?
Все инвесторы в курсе, что прибылью от вкладов нужно делиться с государством. Этого не избежать, если, конечно, вы честный человек и инвестируете средства в легальные инструменты.
Однако в 2015 году у частных вкладчиков появилась возможность освободиться от НДФЛ. Она называется «Индивидуальный инвестиционный счёт» (ИИС). Это не афера и не хитрый бухгалтерский приём, а вполне законная процедура, инициированная самим государством с целью привлечения частных капиталов в экономику страны.
Хотите получать больше, делая вклады в ценные бумаги или ПИФы? Открывайте ИИС и спите в два раза спокойнее – налоги на доход с этого инструмента в полном объёме и вполне законным способом возвращаются владельцу. О том, что собой представляет индивидуальный счёт инвестора и как им пользоваться, я, Денис Кудерин, специалист по инвестированию, расскажу в новой публикации.
А ещё вас ждёт обзор тройки брокерских компаний, работающих с ИИС, а также советы, как заработать на таких вложениях больше.
Присаживайтесь поудобнее, начинаем!
1. Что такое индивидуальный инвестиционный счет
В январе 2015 года российские инвесторы получили право открывать индивидуальные инвестиционные счета в банках, брокерских фирмах и управляющих компаниях. Такие счета позволяют физическим лицам получать доход от акций, облигаций и других ценных бумаг на льготных условиях.
Индивидуальные счета открываются минимум на 3 календарных года. Максимальная сумма вклада – 400 000 рублей в год.
Инвестор имеет право:
- получить налоговый вычет со всей суммы взносов;
- получить вычет с прибыли от инвестиций.
ИИС – не новейшая разработка российских финансистов, а позаимствованная технология. Такие механизмы инвестирования уже давно действуют во многих развитых странах – США, Канаде, Японии, Австралии. Называются они по-разному, но суть у них одна – освобождение частных инвесторов от налогового гнёта.
Возникает законный вопрос: с чего это государство так расщедрилось, что отказывается от налогов в пользу частного капитала?
Полагаю, руководящие структуры желают убить с помощью внедрения ИИС сразу нескольких жирных зайцев:
- приобщить рядовых граждан к культуре инвестирования;
- повысить спрос на ценные бумаги – в РФ фондовый рынок пока ещё далёк от стадии интенсивного развития;
- обеспечить российские компании более доступными деньгами (в сравнении с банковскими кредитами);
- стимулировать граждан к «обелению» доходов – чтобы получить вычет с взносов, вкладчик должен получать официальную зарплату и официально считаться налогоплательщиком.
Традиционный для российских вкладчиков вариант – банковский депозит – вещь, безусловно, надёжная. Но уж слишком низкодоходная.
Учитывая, что процентные ставки в финансовых учреждениях продолжают снижаться, такой вклад даже не компенсирует инвесторам инфляционные потери. Если прибавить сюда ещё и налоги, которыми облагаются все вклады физических лиц, прибыли будут совсем мизерными.
Другое дело – ИИС. При условии разумного выбора инструментов инвестирования и доходность таких счетов будет выше, и налоги будут полностью возвращены.
О том, как получить налоговый вычет, я расскажу в специальном разделе. Здесь отмечу лишь, что делается это через налоговую инспекцию. Не пугайтесь заранее – это проще, чем кажется, и не потребует от вас сверхусилий.
Поясню, как работает ИИС на конкретном примере
Инвестор делает обычный вклад в облигации и акции в размере 400 000 рублей. По окончанию года его доход составляет 10,3%.
Инвестор открывает индивидуальный счёт в брокерской компании и приобретает те же облигации на ту же сумму. По окончанию года он получает те же 10,3%, но при этом возвращает свои уплаченные налоги в размере 13% от суммы вклада в ИИС. А это 52 000 рублей (13% от 400 000 рублей).
Инвесторы могут выбрать и другой вариант вычета - вернуть деньги не с суммы вклада, а с суммы полученного дохода.
У ИИС есть и минусы. Например, для получения вычета нужно, чтобы вкладчик продержал деньги на счету, не выводя их оттуда, не менее 3 лет.
Более наглядно разницу между депозитом и ИИС покажет таблица:
№ Критерии сравнения Банковские депозиты ИИС 1 Сроки Депозит бывает как краткосрочным, так и долгосрочным Длительность вклада – не менее 3 лет 2 Доход Чётко определён, в большинстве банков не превышает 10% Не фиксирован 3 Риски Минимальные Умеренные, поскольку не защищены системой обязательного банковского страхования 4 Сумма вклада Не ограничена До 400 000 в год 5 Налог 13% 0% Ещё один нюанс – банковский вклад не предполагает активного участия вкладчика в получении дохода. Брокерский счёт требует от инвестора затрат времени и базовых экономических познаний. Есть и компромиссный вариант. Если вам некогда заниматься своим счётом, передайте деньги в доверительное управление и занимайтесь своими делами.
Ещё несколько особенностей ИИС:
- открыть счёт имеет право каждый гражданин РФ;
- нет минимального порога взноса;
- валюта счёта – исключительно рубли;
- один клиент имеет право открыть только один ИИС;
- статус ИИС нельзя присвоить уже действующим счетам;
- счета можно переводить из одной организации в другую (вычет при этом не теряется).
На кого рассчитан этот инструмент инвестирования? В первую очередь – на активных граждан с постоянными доходами, которые не удовлетворены банковскими ставками и ищут более прибыльные и перспективные варианты вкладов.
Такой счёт отлично подойдёт для целевого использования. Например, для накопления денег на образование или покупку недвижимости, в качестве прибавки к пенсионным сбережениям.
Больше информации о том, как грамотно распоряжаться вкладами вы найдёте в статье « ».
2. Какие существуют преимущества при открытии ИИС – 3 главных преимущества
А теперь подробнее о главных преимуществах индивидуальных счетов.
На деле их больше, чем 3, но я разберу самые очевидные и ощутимые плюсы.
Преимущество 1.
Об этом преимуществе я уже говорил, но не поленюсь повторить ещё раз. Человек, открывающий ИИС, освобождает от уплаты налогов государству. Точнее, он возвращает эти налоги через налоговую службу.
Было бы, конечно, совсем хорошо, если бы сумма налога прибавлялась к вкладу автоматически, но система так не работает: сначала налоги надо заплатить, потом вернуть.
Алгоритм следующий. Налоговая служба пересчитывает заработную плату налогоплательщика. Если она составляет 400 000 в год и более, то возврат составит 52 000 руб. Для подтверждения этой операции инвестор должен предъявить справку с места работы, в которой указана сумма уплаченных налогов за отчётный период.
Так что такая схема выгодна людям, которые получают официальную зарплату. Безработным и фрилансерам выгоден другой вариант – вычет налоговых выплат с дохода.
Преимущество 2. Освобождение от налогов всего дохода
Активные инвесторы имеют право воспользоваться вторым вариантом льготного инвестирования. А именно – освобождением от налогов всего дохода по ИИС.
Пример
Индивидуальный предприниматель решил увеличить свои прибыли и положил 400 тыс. руб. на брокерский счёт. Он выбрал рискованные инвестиции в акции и получил годовой доход в размере 40%. За три года прибыль составила 480 000 рублей.
С этой суммы инвестор должен заплатить 13% НДФЛ. Это 62 400 рублей. Но поскольку счёт индивидуальный, весь доход остаётся у инвестора. Точнее, он возвращает налог, написав соответствующее заявление в налоговую службу.
Преимущество 3. Защита от рисков
Любые инвестиции связаны с рисками. Это неизбежно. Однако открывая ИИС, вы застрахованы если не от потери всего дохода, то хотя бы той его части, которая пойдёт на уплату налогов.
Действуя по консервативной стратегии – например, делая вклады исключительно в государственные и корпоративные облигации, вы сводите вероятность потери средств к минимуму и одновременно защищаете свои активы от инфляции.
3. Куда можно инвестировать с помощью ИИС – 3 прибыльных актива
Теперь вы знаете, почему ИИС – это выгодно и надёжно.
Осталось решить вопрос, куда вкладывать деньги.
Индивидуальные счета открывают:
- в надёжных управляющих компаниях;
- в брокерских фирмах;
- в банках, которые управляют клиентскими активами.
Деньги вкладываются в высоколиквидные инвестиционные инструменты – облигации, акции, ПИФы, опционы и фьючерсы.
Расскажу о самых популярных направлениях.
Актив 1. Облигации
Эта разновидность ценных бумаг по надёжности сравнима с банковским депозитом. У облигаций, как и у банковских вкладов, есть срок погашения и процентная ставка. Разница лишь в том, что владелец вправе продать облигации в любой момент, когда сочтёт нужным.
Выбрав облигации со сроком погашения в 3-5 лет, вы сделаете надёжный консервативный вклад, длительность которого соотносится с 3-летним сроком действия ИИС.
Облигации бывают 2 типов – федеральные и корпоративные. Первый вид выпускает государство, второй – крупные коммерческие компании. В период действия облигации эмитент выплачивает владельцам купоны (процентные платежи), в конце срока погашает тело облигации.
Выбирая этот инструмент, обращайте внимание на ключевые параметры ценной бумаги – надёжность эмитента, сроки погашения, размер процентов и даты их выплаты. Вся информация об облигациях находится (в идеальном варианте) в открытом доступе на сайте организации-эмитента.
Пример
Федеральные облигации были выпущены в апреле 12 года.
На сайте Министерства Финансов есть следующие данные по этим бумагам:
- стоимость одной облигации – 1000 руб.;
- дата погашения (возврат тела облигации) – 17 апреля 2017;
- процентная ставка – 7,4% годовых;
- выплата по купонам – каждые полгода.
В теории вклад в бумаги Минфина даже более надёжен, чем банковский депозит. Ибо кто способен дать гарантии, более подкреплённые деньгами, чем главное финансовое управление страны?
Актив 2. Акции
Что такое акции, знают все грамотные люди. Это доли предприятий, воплощённые в ценные бумаги. Приобретая акции, вы становитесь полноправным совладельцем компании и имеете право на получение дивидендов от прибыли.
А ещё акциями торгуют, зарабатывая на капитализации – то есть на росте стоимости ценных бумаг. Чем успешнее бизнес компании эмитента, тем выше цена её акций. Деньги вкладываются в акции через брокера, который открывает вам ИИС, или через управляющую компанию.
Есть акции, которые растут в цене активно, есть те, которые, наоборот, падают в цене. Например, акции Яндекс в 2016 году выросли почти на 65%, Сбербанка – на 63%. А вот ценные бумаги Газпрома, наоборот, понизились в стоимости на 1%.
Казалось бы, бери и покупай, но проблема в том, что прогнозировать рост и падение цен на акции – занятие неблагодарное. Даже признанные экономические аналитики постоянного ошибаются, что говорить о рядовых брокерах и инвесторах.
4. Как открыть индивидуальный инвестиционный счет – 5 основных этапов
Индивидуальные счета доступны только для частных инвесторов. Процедура открытия мало чем отличается от открытия обыкновенного брокерского счёта.
Но есть некоторые нюансы. О них я и расскажу.
Этап 1. Выбор компании
Выбор посредника зависит от ваших личных способностей и предпочтений. Если вы – инвестор с опытом и имеете время заниматься биржевыми делами, выбирайте брокерские счета. Если вам некогда, и вы чайник в фондовом рынке, передайте рулевое колесо управляющей компании и расслабьтесь на пассажирском сиденье.
В любом случае обращайте внимание на общие критерии надёжности посредника:
- опыт работы на рынке;
- положительные отзывы реальных инвесторов – идеальный вариант: о компании рассказали ваши друзья, родственники и знакомые;
- прозрачность в финансовых операциях.
Этап 2. Подача заявления
Заявление подаётся непосредственно в организацию, в которой вы желаете открыть счёт. Некоторые финансовые компании открывают счета клиентам в удалённом режиме – это просто, удобно, а главное – быстро. Правда, для этого в большинстве ситуаций нужна регистрация на портале Госуслуг и электронная подпись.
Этап 3. Заключение договора
Оформив счёт в банке, клиент получает на руки договор. Если ИИС открывается в брокерской компании, выдаётся акт о присоединении к регламенту фирмы. Инвестору присваивают индивидуальный код и открывают доступ к личному кабинету.
Этап 4.
Открытие счёта происходит автоматически, после того как выполнены все формальности. Организация направляет в налоговую уведомление об открытии ИИС, и вы становитесь официальным участником программы.
Этап 5. Внесение средств
Есть ограничения по сроку, в течение которого клиент обязан внести хотя бы минимальные средства на счёт. Если нет возможности положить сразу всю сумму, внесите, сколько есть. Это позволит начать отчёт льготного периода.
Для тех, кто хочет заниматься реальными инвестициями мы подготовили публикацию « ».
5. Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет – обзор ТОП-3 брокерских компаний
Чтобы облегчить читателям выбор посредника, эксперты нашего журнала подготовили обзор тройки наиболее надёжных брокерских компаний.
Читайте, сравнивайте и принимайте решение.
1) ОЛМА
Группа компаний «ОЛМА» работает на брокерском рынке с 1992 года. Это один из старейших российских брокеров с безупречным послужным списком. Более того, организация стояла у истоков создания фондового рынка РФ.
При открытии ИИС специалисты компании подробно проконсультируют клиента по поводу процедуры открытия счёта и возврата налоговых отчислений. Сотрудники помогут сформировать инвестиционный портфель в соответствии с целями и задачами вкладчика и подберут готовую инвестиционную стратегию. Средний доход по вкладам на ИИС – 29% годовых.
2) ФИНАМ
Крупнейший в РФ розничный брокер, а также инвестиционная компания, специализирующаяся на доверительном управлении деньгами и ценными бумагами. Работает с 1994 года, входит в ТОП-5 ведущих инвестиционных фирм России.
Клиентам, пожелавшим открыть индивидуальный счёт, компания предоставляет индивидуальные профессиональные консультации. При получении налогового вычета сотрудники помогут пользователям подать налоговую декларацию онлайн. Гарантированный доход при передаче средств на брокерский счёт или в доверительное управление – 18%.
3) БКС Брокер
Национальный брокер России с наивысшим рейтингом ААА – предельная степень надёжности для вкладчиков. 20 лет на рынке брокерских услуг, более 130 000 активных клиентов на момент написания статьи. Предоставляет инвесторам доступ ко всем существующим инвестиционным инструментам.
Открывайте ИИС прямо на сайте. Профессиональные консультанты сами подберут наиболее перспективные для долгосрочных вкладов инвестиционные продукты и помогут с оформлением налоговых вычетов. Новичкам биржевого рынка доступны обучающие программы, вебинары и семинары.
6. Как получить налоговый вычет за взнос средств на ИИС – 5 простых шагов для физических лиц
Итак, счёт открыт, деньги капают, акции поднимаются в цене, управляющие оперируют вашими ценными бумагами с ловкостью цирковых жонглёров.
Осталось только получить налоговый вычет. Расскажу, как это делается.
Шаг 1. Собираем необходимые документы
Для начала собираем документы. Вам понадобится справка 2-НДФЛ, подтверждающая факт уплаты вами налогов в полном размере. Ну и не забудьте удостоверение личности. Возможно, понадобится справка от брокера, что у вас действительно есть ИИС.
Шаг 2. Заполняем налоговую декларацию
Декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговую службу. Форму документа смотрите на сайте ФНС. Данные о налоговом вычете от суммы взноса на ИИС указываем в соответствующей строке. Напомню, что показатель суммы не может превышать 400 000 рублей.
Воспользуйтесь помощью брокерских компаний, которые оказывают клиентам поддержку при заполнении налоговой декларации. Это минимизирует вероятность ошибок.
Шаг 3. Подаем документы в налоговую
Есть 2 способа подачи декларации – в отделении налоговой службы по месту жительства или через сайт ФНС. Воспользуйтесь сервисом «Личный кабинет налогоплательщика», и вам не придётся никуда идти. К декларации прилагается заявление на получение налогового вычета плюс реквизиты, на которые эти деньги будут переведены.
Ведение честной инвестиционной деятельности подкрепляется рядом важных правил. Например, каждый вкладчик должен при получении прибыли регулярно делать отчисления в государственный бюджет, которые выступают в качестве налогов и прочих комиссий.
Однако правительство РФ решило пойти навстречу вкладчикам, которые выступают в качестве субъектом гражданского права, и разработали для них абсолютно новую инвестиционную программу. Она вышла несколько лет назад, и суть ее заключается в освобождении физических лиц, участвующих в процессе капиталовложения, от налога на доход. Такая система называется индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который является законной операцией, предложенной Россией для привлечения свободных денежных средств в экономическую сферу.
Где можно открыть индивидуальный инвестиционный счет
Эта программа является перспективным и надежным финансовым рычагом, стимулирующим жителей страны для вложения капитала, который по прошествии определенного времени сможет принести хорошую прибыль. Кроме того, согласно федеральному законодательству клиент, открывший инвестсчет, имеет право получить налоговый вычет в установленном размере.
В настоящее время существует более 70 контор, предоставляющих услуги брокеров, а также десятки банков, которые рады предложить высококвалифицированное обслуживание. Преимуществом многих из них является возможность открыть ИИС удаленно посредствам онлайн-портала «Госуслуг».
- Брокерские площадки с крупной сетью, включающей в себя востребованные финансовые филиалы, такие как: «Финам», «БКС», «Открытие».
- Брокеры, предоставляющие услуги в больших городах. Среди них стоит выделить такие инвестиционные компании, как IT Invest, «Алор» и «Атон».
- Банковские организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности, связанной с доверительным управлением. Ярким представителем данной категории является «Сбербанк».
Каждая из выше предложенных фирм способна предоставить широкий перечень услуг по капиталовложению. Благодаря этому, у клиентов есть возможность выбрать наиболее выгодный и надежный вариант, который к тому же будет иметь удобное месторасположение.
Чтобы определиться, где выгоднее открыть ИИС, можно воспользоваться данными Московской биржи, которая ежемесячно размещает на своем сайте таблицу лучших брокеров за конкретный период. Отдавая предпочтение, клиент должен учитывать несколько важных параметров: наличие лицензии, опыт работы и список инвестиционных проектов. Значительная часть брокерских компаний за предоставляемые услуги взимает комиссию, размер которой варьируется от 0,03 до 0,2% от суммы инвестирования. При этом вкладчик должен проверить факт отсутствия дополнительных ежемесячных выплат, чтобы исключить лишние расходы.
Практическая оценка использования ИИС в мире
Индивидуальные инвестиционные счета являются нередким явлением, встречающимся не только в России. Такие программы капиталовложения пользуются успехом во многих странах мира, однако они имеют определенные отличия по процессу открытия, условиям работы, а также фиксированной сумме взноса. Наиболее популярными ИИС считаются в США и Канаде, то есть там, где отлично развит фондовый рынок. Только в этих странах они имеют несколько другое название - пенсионные счета.
Также льготы на прибыль для частных лиц действуют в таких странах, как Япония, Австралия и Великобритания. Как утверждают эксперты, запуск программы такого типа с нетерпением ждали многие предприниматели и в частности правительство стран. Это связано с положительным воздействием ИИС на общеэкономическое положение и благосостояние жителей государств.
Уникальность всех инвестсчетов заключается в действии на них льготного режима. Фактически население зарубежных стран имеет право инвестировать собственные свободные средства, при этом большая часть работающих субъектов уже имеет ИИС. Максимальная сумма взноса на инвестиционный счет установлена в Великобритании - Individual Savings Accounts (ISA) составляет 15 тысяч фунтов. Объем ежегодных капиталовложений в Японии Nippon ISA варьируется в пределах 8000 долларов, а США Individual Retirement Accounts (IRA) - 5500 долларов.
Выбор брокера для инвестиционного счета: основные критерии
Действие льготной налоговой программы для физических лиц строго регламентирована Федеральным законодательством. Именно поэтому размер вычета фиксирован и является одинаковым для всех посреднических организаций, предоставляющих услуги по открытию индивидуального инвестиционного счета. Несмотря на это, существует множество факторов, которые составляют конкуренцию между брокерами. К таким показателям чаще всего относится тарификация, дополнительные услуги и удобства для пользователей.
Начинающим инвесторам при выборе брокера для долгосрочного сотрудничества рекомендуется обращать внимание на такие аспекты, как:
- наличие лицензии;
- тарифы и комиссии за обслуживание;
- минимальная сумма взноса для открытия ИИС;
- наличие возможности вывода дивидендов или купонного дохода на банковские реквизиты;
- лидирующие позиции на рынке;
- простота операции по оформлению инвестсчета (возможность открытия в режиме онлайн);
- уровень квалификации персонала;
- доступ к иностранным акциям и еврооблигациям;
- предоставление доступа к различным финансовым инструментам и терминалам;
- осуществление начислений процентной ставки на денежный остаток.
Именно эти критерии играют важную роль при выборе посреднической компании для открытия индивидуального инвестиционного счета. Сравнение брокеров поможет начать сотрудничество с надежным и эффективным терминалом, позволяющим осуществлять пассивный заработок с получением максимальной прибыли.
Где лучше открыть ИИС: сравнение тарифов
Каждый инвестор хочет вложить свой капитал на самых выгодных условиях. В этом случае большое значение может иметь выбор тарифа брокера. Чтобы сузить список актуальных посреднических компаний рекомендуется оценивать их по таким признакам как надежность, опытность и невысокая тарификация. На сегодняшний день существует около 400 компаний, имеющих лицензию на доверительное управление. Кроме того, посредники распределяются по уникальному статусу надежности, который присваивается Национальным рейтинговым агентством. Такой показатель отображается как ААА+, ААА, ААА-, BBB, ССС.
| Посредник | Плата за операции | Минимальный взнос в месяц | Расходы на вклад (месяц) |
|---|---|---|---|
| «Финам - Единый оптимум» | 0,0354% | 177 рублей | 177 рублей (при активности счета) |
| «Открытие Брокер - Универсальный» | 0,057% | 295 рублей (при наличии инвестиционного портфеля на сумму менее 50 тысяч рублей) | 0,01% |
| «БКС - Старт» | 0,0354% | 354 (но не менее 35,4 в день сделки) | 177 рублей |
| «IT Capital — фондовый» | 0,035% | 300 рублей (для ИИС менее 50 тысяч рублей) | 300 рублей |
| «Тинькофф» | 0,03% (но не менее 100 рублей) | _ | _ |
| «Атон — Стартовый» | 0,18% | _ | _ |
| «Сбербанк — Самостоятельный» | 0,125% | _ | _ |
| «Алор — Первый» | 0,05% | 250 рублей (с возможностью уменьшения на значение комиссии за сделку) | 150 рублей (при совершении операций) |
| «ВТБ — Инвестор Стандарт» | 0,0413% | _ | 150 рублей (при покупке или продаже активов) |
| «Альфа — Оптимальный» | 0,04% | _ | 0,004% в год |
В таблице представлены лидеры гонки за популярность среди инвесторов, решивших вложить свои средства в ИИС. Большинство из них не устанавливают ограничения для своих вкладчиков. Существенный минимальный размер для открытия счета действует у брокерской компании «ВТБ». Чтобы осуществить покупку акций вкладчик должен пополнить ИИС на сумму более 100 тысяч рублей.
Большая пятерка по открытию инвестиционных счетов
Для оформления ИИС рекомендуется отдать предпочтение посреднической компании, которая входит в ТОП-5 лучших брокеров 2018 года. При выборе следует полагаться на объективные показатели и проводить сравнительный анализ между всеми организациями. Среди популярных брокерских компаний этого сезона стоит выделить следующие:
- «ВТБ24»;
- Финансовая группа «БКС»;
- ЗАО «Сбербанк»;
- Акционерное общество «Финам»;
- Финансовая корпорация «Открытие».
Брокерская компания «ВТБ24» занимает первенство в списке, так как обладает наибольшим числом клиентов (247,5 тысяч человек) и высокими показателями товарооборота, составляющими более 260 миллиардов рублей. Минимальная сумма инвестирования при открытии ИИС составляет 100 тысяч рублей. К главным преимуществам организации относится низкий уровень комиссионного взыскания и удобство перевода денежных средств. Незначительным минусом «ВТБ24» является действие только в пределах Московской биржи.
ФГ «БКС» считается самой большой брокерской компанией частного типа. Она предоставляет услуги клиентам в инвестиционном и банковском направлении. Наименьшая сумма капиталовложения на инвестсчет составляет 50 тысяч рублей. Ключевыми особенностями посредника является отсутствие обязательных платежей каждый месяц при наличии инвестиционного портфеля на сумму более 30 тысяч рублей. Среди дополнительных услуг стоит отметить наличие веб-портала для удаленного открытия и управления ИИС.
Закрытое акционерное общество «Сбербанк» является крупнейшей банковской организацией в России. Она на законных основаниях получила лицензию на возможность осуществления брокерской и депозитарной деятельности, а также предоставление услуг по доверительному управлению. Основным преимуществом данного посредника является отсутствие минимального размера ежегодного взноса.
Брокерская компания «Финам» рада предоставить своим клиентам целый перечень инвестиционных услуг. Организация имеет большой опыт работы, так как появилась практически с момента создания фондового рынка в России. Минимальный взнос для открытия счета составляет 30 тысяч рублей, а благодаря низким комиссионным тарифам брокер востребован среди частных инвесторов.
ФК «Открытие» является брокерским филиалом крупнейшего холдинга, деятельность которого стартовала в 1995 году. Для открытия ИИС вкладчик должен внести на счет посредника фиксированную сумму, которая составляет 50 тысяч рублей. Одним из значительных недостатков финансовой корпорации является наличие дополнительных комиссий за перевод средств между счетами или подключение Санкт-Петербургской биржи.
Вывод
В заключении стоит отметить, что в обзоре были рассмотрены только топовые брокеры, которые располагают выгодными условиями для открытия индивидуального инвестиционного счета. В числе лидеров находятся сетевые инвестиционные компании, головные офисы которых расположены в Москве. Для вкладчиков, которые только начинают знакомиться со сферой капиталовложений предлагается выбрать несколько брокерских контор для оценки и в завершении осуществить правильный выбор.
Многие слышали про ИИС. Но в основном информация носит весьма поверхностный характер. Нужно вложить деньги, на них что-то купить и можно еще с этого получить денежку от государства. А что, как и где непонятно. Надежно ли это? Или очередной лохотрон? Сколько можно на этом заработать и стоит ли связываться с ИИС. В этой статье мы собрали наиболее популярные вопросы по индивидуальным инвестиционным счетам.
Что такое ИИС
ИИС или индивидуальный инвестиционный счет — это специальный брокерский счет открываемый физическими лицами, позволяющий получить одну из двух возможных налоговых льгот.
Программа начала работать с 1 января 2015 года. Как утверждает правительство, основная цель — массовое стимулирование население к инвестированию денежных средств на фондовом рынке.
Налоговые льготы
Владельцам ИИС предоставляются 2 типа счетов. Позволяющий претендовать только на одну налоговую льготу.
- Получение налогового вычета 13% от суммы внесенных средств (но не более 52 тысячи в год).
- Освобождение от уплаты налогов на доходы, полученных от инвестирования.
Нужно выбрать один. Решение в пользу того или иного можно принять в течении 3-х лет.
Наиболее привлекательным выглядит именно возврат 13%. Но в некоторых случаях, . Для получения вычета нужно иметь официальный доход, с которого были уплачены налоги.
Ведь 13% — это возврат уплаченных налогов физического лица.
Как получить налоговый вычет
Если вы выберете возврат 13%, то процедура получения денег следующая:
- По истечению отчетного периода (со следующего года после внесения на счет денежных средств) нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Предоставив пакет документов: договор на открытие ИИС, выписку по зачислению денег на ИИС (можно распечатать с личного кабинета банка), справку о доходах 2-НДФЛ, заявление на возврат 13%.
- В течении 3 месяцев (максимальный срок) идет проверка декларации.
- После проверки еще 1 месяц дается на перевод средств на счет в банке.
- Получаем деньги и радуемся.
Гораздо проще и быстрее подавать . Через личный кабинет налогоплательщика. Без посещения налоговой инспекции. Сама процедура заполнения декларации занимает буквально пару минут.
Срок действия ИИС
ИИС открывается сроком на 3 года. Действует именно с момента заключения договора, а не первого внесения средств на счет.
Законом не запрещено держать «пустые» инвестиционные счета. Многие кстати так и делают. Заключают договор на открытие ИИС. Ждут 3 года. И в конце окончания трехлетки (за 1-2 недели) вносят на счет денежные средства.
По окончанию 3-х летнего периода деньги можно сразу же снять. И получить налоговый вычет в размере 13% от внесенной суммы.
Какая максимальная и минимальная сумма пополнения ИИС
Ограничений на минимальную сумму как таковых нет. Можно вносить хоть тысячу, хоть один рубль. Другое дело, что на малые деньги практически ничего не купишь. Да и вычет 13% с пары внесенных тысяч будет совсем смешной.
Главное в другом — тарифы и условия обслуживания брокеров. Многие вводят минимальную сумму для обслуживания счета. Обычно порядка несколько десятков тысяч рублей (от 30-50 тысяч).
В год можно пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона рублей. Итого за время функционирования ИИС — максимально возможный взнос — 3 миллиона рублей.
Но максимальный размер получаемого вычета ограничен 52 тысячами рублей в год. Или 156 тысяч за трехлетку.
Пополнять на большую сумму чем на 400 тысяч нецелесообразно (если вы выбрали ИИС первого типа).
Как открыть ИИС
Для открытия инвестиционного счета нужно обратиться к брокеру и заключить с ним договор на брокерское обслуживание. Сама процедура напоминает открытие банковского вклада. Потребуется паспорт, снилс и номер ИНН.
Список брокеров предоставляющих услуги открытия ИИС представлен на сайте Московской биржи .
Практически все топовые брокеры позволяют открывать счета онлайн без посещения офиса.
Например,
- Церих.
Сколько можно открыть ИИС
Один человек может открыть только один счет.
Но можно открывать счета на других людей (родственников, друзей), не планирующих участвовать в программе налогового вычета. Вернее они открывают счета, а вы вносите собственные деньги. И получаете положенные по закону 13%. Возможно, поделитесь частью денег с ними «за неудобство».
Что можно купить на ИИС
Инвесторам, открывшим счет доступны для покупки следующие ценные бумаги:
- акции российский компаний;
- долговые бумаги: облигации федерального займа (ОФЗ), муниципальные и корпоративные облигации;
Можно ли покупать валюту на ИИС?
Все ценные бумаги, торгуемые на Московской бирже доступны для покупки на ИИС. И валюта в том числе.
Можно ли вывести деньги досрочно
В принципе никаких ограничений для вывода нет. Можно в любое время продать ценные бумаги и снять деньги.
Но по закону, при полном или частичном выводе средств, владелец инвестиционного счета теряет право на получение налоговых льгот.
И если ранее был уже получен налоговый вычет за прошлые года, то эту сумму необходимо будет вернуть в бюджет.
Сколько можно заработать?
В зависимости от того, в какие финансовые инструменты вы будете вкладывать деньги.
Если это акции, то разбег достаточно велик. За 3 года можно как заработать (20, 30 и даже 100%), так и потерять. Здесь никто никаких гарантий не даст.
Для начинающих лучше покупать бумаги с фиксированной доходностью — облигации.
В первую очередь обратить внимание на самые надежные — облигации федерального займа.
На данный момент можно получать доходность в районе 8% годовых. Суммировав с возвратом 13%, получаем доходность около 21% за первый год.
Если вносить каждый год на ИИС по 100 тысяч — за 3 года удастся заработать 87 тысяч рублей. Это без реинвестирования. То есть всю получаемую прибыль будете тратить.
Если на получаемый вычет и покупать еще ОФЗ — общая прибыль вырастает примерно до 100 тысяч рублей.
Среднегодовая доходность владельца ИИС составляет 15% годовых.
Сравните это с банковскими вкладами. И делайте вывод.
Надежно ли это?
Открытие ИИС связано с инвестициями в фондовый рынок. Ценные бумаги обращающиеся на бирже имеют разную степень надежности.
Если говорить про акции — то можно не только ничего не заработать, а даже потерять. Поэтому проходим мимо.
Облигации — инструмент с фиксированной доходностью. Самые надежные среди облигаций — это ОФЗ. По обязательствам отвечает государство. Самый оптимальный вариант — это вложиться в государственные облигации на время действия ИИС.
Застрахованы ли счета, аналогично банковским вкладам? Что будет с моими деньгами в случае банкротства брокера.
Нет, не застрахованы. Здесь немного другая схема. Купленные инвестором активы хранятся не у брокера, а в . Это раньше было, что все акции и другие ценные бумаги имели бумажную форму. Сейчас все данные по владельцам и обороту ценных бумаг хранятся в депозитарии (специальный сервер).
И даже если брокер внезапно закрылся — право владения акциями, облигациями будет доступно. Нужно только перейти к другому брокеру.
К слову сказать, ситуация с брокерами на российском рынке стабильная. Несколько лет назад были ужесточены требования к брокерам. И их количество сократилось в несколько раз. С рынка ушли всякие мелкие «шарашкины конторы» и остались только самые крупные и надежные.
Что лучше ИИС или ПИФ
Позволяют тоже инвестировать деньги в фондовый рынок. И соответственно зарабатывать.
Главным достоинством ПИФ перед ИИС является возможность вывода денег в любой момент.
В остальном ПИФ вчистую проигрывает инвестиционным счетам:
- Нельзя получить дополнительно 13% в виде вычета.
- Покупка ценных бумаг ограничена стратегией работы ПИФ. То есть, если выбираете фонд акций, то в портфеле будут только акции. Если нужны облигации, нужно покупать паи другого фонда. Конечно есть смешанные фонды, покупающие и акции и облигации. Но их не так много. Обычно УК инвестирует деньги только в определенное направление.
- Самый главный минус ПИФ — это высокие торговые издержки. Пайщики вынуждены платить определенный процент каждый год. Независимо от того, получена прибыль или нет.
Почему не выгодно инвестировать через ПИФ?
Обычно фонд берет со своих пайщиков в среднем 3-4% от суммы активов на счете. Ежегодно. Прибавьте к этому плату за покупку (1-2%) и продажу (0,5-1%) паев.
Комиссии на ИИС намного скромнее:
- плата за депозитарий — примерно 100 рублей в год;
- комиссии биржи — 0,01% от суммы сделки;
- комиссия брокера — в среднем 0,05%.
Например. Внесли на ИИС 400 тысяч рублей. И купили на все деньги облигации. Общие расходы составят чуть меньше 300 рублей. При продаже через 3 года заплатите сколько же.
Итого все ваши расходы составят 600 рублей за сделку + 300 рублей за депозитарий (по 100 рублей за 3 года).
Расходы по ИИС — 900 рублей за 3 года.
При инвестировании на аналогичную сумму и срок через ПИФ — вы заплатите сразу 400 рублей только за покупку. И за 3 года владения уйдет в виде комиссий 9-12% от суммы на счете или 3 600-4 800.
Итого расходы в ПИФ — 4 000 — 5 200 рублей.
Чем отличается ИИС от обычного брокерского счета
Как и в случае с паевыми фондами, с обычного брокерского счета можно снимать деньги в любое время. Но на него не распространяются налоговые льготы, присущие ИИС.
В остальном различий никаких нет. У одного и того же брокера тарифы и условия между ИИС и обычным брокерским счетом идентичные.
Стоит ли открывать ИИС
- Если у вас есть лишние деньги, которые вы готовы вложить.
- Точно знаете, что деньги не будете трогать в течении 3-х лет.
- Хотите получать гарантированный повышенный доход от инвестиций (в 1,5 — 2 раза превышающий ставки по банковским депозитам).
Если на все пункта ответ «да», то наверное стоит открыть инвестиционный счет.
Для примера. На текущий момент депозиты в Сбербанке дают около 4-4,5% годовых. Покупка облигаций с фиксированной доходностью (даже того же Сбербанка) позволит получать прибыль в 1,5-1,8 раза больше. Плюс 13% в качестве вычета.
Итого за первый год можно получить как минимум 20% годовых.
Каждый человек хочет жить в достатке, а не перебиваться от зарплаты до зарплаты. Это желание подталкивает людей к поиску новых источников дохода. Все большей популярностью пользуется тема инвестиций. Деньги, которые работают на владельца и увеличивают его благосостояние – мечта миллионов. И первые шаги к ней разумно начать с обучения и открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС).
Что такое индивидуальный счет для инвестиций
Индивидуальный инвестиционный счет – что это такое? Это инструмент, позволяющий человеку не только направлять свои деньги на инвестиции, но и ежегодно получать с них выплаты в размере 13% (до 52 тыс. руб.), а также избегать уплаты налогов с прибыли. Для получения части денег обратно нужно открыть ИИС типа «А», а чтобы не платить НДФЛ – ИИС типа «B». Возможность инвестирования с ИИС предлагают множество компаний. Первую позицию по количеству активных ИИС занимает «ПАО Сбербанк», далее АО «Финам», ФГ БКС и т.д. (данные актуальны по состоянию на сентябрь 2018 года).
Особенности открытия счета:
- Можно выбрать только один тип счета – либо «A», либо «B»;
- Возраст инвестора – от 18 лет (минимальный процент брокерских компаний позволяют открывать счет несовершеннолетним, но каждое их действие требует родительского одобрения);
- Валюта – российские рубли.
Какая максимальная и минимальная сумма пополнения ИИС
Минимальная сумма законодательно не ограничена, но у большинства брокеров составляет 1000 рублей (оптимальный размер денежных средств нужно уточнять у брокера). Максимальный взнос – 1 млн. руб. в течение года. Сумма размещается сразу или по частям – на усмотрение инвестора. Получить часть денег назад можно с суммы, не превышающей 400 тыс. руб.
Сроки инвестирования
Минимальный срок существования ИИС – 3 года с момента активации. Ограничивающих временных рамок не существует – счет достаточно открыть 1 раз и пользоваться им всю жизнь. При смене типа счета с «А» на «B» – первый автоматически закрывается.
Это важно! Если закрыть ИИС до того, как пройдет 3 года с момента его открытия – воспользоваться налоговым вычетом не получится. Все сделанные выплаты потребуется вернуть государству с уплатой штрафа (пени).
Как открыть индивидуальный инвестиционный счет
- Онлайн;
- Посетив офис компании, предоставляющей услуги по открытию ИИС.
Но перед тем, как подать заявку, нужно выбрать компанию для сотрудничества…
Выбор брокера
Выбор брокера осуществляют по 3 основным критериям:
- Надежность;
- Технологичность;
- Подход к своей работе.
Надежность заключается в прозрачности финансовых операций компании, ее информационной открытости, рейтинге. Технологичность включает в себя удобство торговой системы, функциональность, спектр финансовых инструментов, качество сервиса. Подход к работе символизирует отношение к инвесторам. Важно проработать детально информацию по 3 критериям и сделать выбор. Можно воспользоваться рейтингами компаний, посмотреть, сколько лет брокер на рынке, какое количество человек заключили с ним договор и т.д. Ежегодно количество открытых ИИС растет, но лидеры остаются неизменными с 2015 года.
Заключение договора
После выбора компании, необходимо подать заявку на открытие счета онлайн или лично посетить офис. Посредством сети интернет запрос создается 2 способами:
- Путем отправки паспортных данных, номера СНИЛС и ИНН (скан);
- Через портал Госуслуги, если есть зарегистрированная запись.
На сайте брокерской компании заинтересованное лицо предварительно заполняет анкету, указывая личные данные:
- Номер телефона;
- Адрес электронной почты;
- Город проживания и т.д.
После загрузки данных и их обработки с заявителем связывается представитель компании для уточнения деталей операции. После этого заключается договор и подписывается сторонами.
Открытие ИИС
Счет открывается автоматически после заключения договора. С этого момента клиент получает возможность размещения своих денежных средств на инвестиционном счете и может распоряжаться ими по своему усмотрению – вкладывать в любые ценности.
Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет: обзор компаний
- Сбербанк;
- Финам;
- Открытие;
Крупнейшими компаниями по количеству клиентов являются «БКС Брокер» – свыше 300 тыс. заключивших договор человек, ВТБ – более 280 тыс. чел., «Финам» – около 200 тыс. чел. Полный список компаний можно посмотреть на сайте ММВБ.
Как заработать с помощью ИИС
Первый способ – получение вычета в размере 13% от размещенной на счету суммы. Условие – человек должен официально работать. Деньги можно просто разместить на площадке и не выполнять никаких финансовых операций, а через год подать документы на выплату.
Как получить 13% (ИИС типа «A»):
- Заполните декларацию (3-НДФЛ);
- Возьмите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ за прошедший год;
- Подготовьте документы для подтверждения права на получение выплат (договор на работу ИИС/о брокерском обслуживании/о доверительном управлении);
- Подготовьте документы, из которых можно получить подтверждение о зачислении денег на счет (копии).
- Отправьте документы в ФНС, приложите заявление;
- Получите деньги на расчетный счет, указанный в заявлении.
Второй способ – инвестирование денежных средств в акции, фьючерсы и опционы, облигации, индексные фонды. Сделки можно совершать самостоятельно или использовать доверительное управление – предоставив деньги в распоряжение профессиональным участникам рынка.
Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета
Что такое ИИС и как он работает мы разобрались. Напоследок – плюсы и минусы такого инструмента. Преимущества:
- Налоговый вычет;
- Отсутствие налоговых выплат с прибыли;
- Неограниченное существование счета, возможность закрыть его по истечении 3 лет;
- Простота открытия и работы;
- Увеличение доходов при грамотном управлении деньгами.
Недостатки:
- Определенные ограничения (1 инвестор – 1 счет, валюта – рубли, срок размещения средств – не менее 3 лет);
- Выплаты только за последние 3 года;
- Отсутствие выплат, если человек не получал зарплату за предыдущий год или закрыл счет до истечения трехлетнего периода;
- Запрет на приобретение бумаг иностранных компаний, не торгующихся на ММВБ;
- Запрет на приобретение облигаций федерального займа.
Индивидуальный инвестиционный счет идеально подходит начинающим инвесторам, тем, кто хочет ежегодно получать налоговый вычет. Это простой способ входа в большую игру под названием «Инвестиции».
Загрузка...
